Varför stämmer inte saldot med månadssiffrorna i SIE-filen?

BALANCE-VS-PERIODS Balanser och resultat ska stämma med filens egna månadssiffror.

En SIE-fil med periodsaldon visar hur mycket varje konto har förändrats under varje månad. Ingående balans plus alla månadernas förändringar ska bli den utgående balansen, och för ett resultatkonto ska månaderna tillsammans bli årets resultat. Går det inte ihop motsäger filen sig själv. Bokförklaring visar då varje konto där det skiljer mer än ett öre.

Varför det händer

Kontrollen körs bara på filer som saknar verifikationer, till exempel en export av typ 2 med periodsaldon. Finns det verifikationer i filen stäms saldona i stället av mot dem, se saldo stämmer inte med verifikationerna. Det är den starkare kontrollen. Ett konto ska inte rapporteras två gånger under två olika namn.

Raden #PSALDO i SIE-filen anger periodens förändring på kontot, inte ett löpande saldo. Det står i SIE-standarden, och det stämde öre för öre när en riktig export från Fortnox kontrollerades: ingående balans plus månaderna gav den utgående balansen på alla 54 konton.

När de två ändå inte möts är det samma export som beskriver ett konto på två sätt. Antingen har exporten blivit fel, eller så har en balans ändrats utan att det syns i månaderna. Det kan till exempel hända när ett saldo justeras för hand efter en överföring från ett annat program.

Så ser du det i din bokföring

Exportera filen på nytt först. Ett exportfel försvinner ofta då.

Kvarstår differensen, ta ut balansrapporten och huvudboken för kontot i fyndet och jämför månad för månad. Felet sitter i den månad där siffrorna börjar skilja sig åt. För ett resultatkonto jämför du resultatrapporten med huvudboken på samma sätt.

Har du möjlighet att exportera typ 4 med transaktioner, gör det. Då kan varje saldo stämmas av mot de bokförda raderna i stället för mot månadssummor, och fler kontroller kan köras.

Exempel

Kundfordringar på konto 1510 har en ingående balans på 20 000,00 kr. Månadssiffrorna för året summerar till +4 500,00 kr, så de ger 24 500,00 kr. Filen anger utgående balans 25 000,00 kr, en differens på 500,00 kr.

Kundreskontran visar 25 000,00 kr, så det är saldot som stämmer. När du går igenom huvudboken mot reskontran hittar du en kundfaktura från mars på 500,00 kr inklusive 25 % moms. Den har förts in i saldot men aldrig bokförts som en verifikation, och därför syns den inte i månadssiffrorna. Fakturan bokförs:

Konto	Debet	Kredit
1510 Kundfordringar	500,00
3001 Försäljning inom Sverige, 25 % moms		400,00
2611 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25 %		100,00

Momsen är 400,00 × 25 % = 100,00 kr, och 400,00 + 100,00 = 500,00 kr. Efter bokningen ger 20 000,00 + 4 500,00 + 500,00 = 25 000,00 kr.

Vilken rättelse som behövs beror på vilken av siffrorna som är fel. Är det månaderna som stämmer och saldot som är fel ska saldot rättas i programmet, och ingen verifikation behövs.

Vanliga frågor

Varför körs inte kontrollen på min typ 4-fil?

För att filen har verifikationer. Då bygger Bokförklaring upp varje konto ur verifikationerna i stället, och det är en noggrannare kontroll än månadssummorna.

Min fil har varken verifikationer eller månadssiffror. Vad händer?

Då finns det inget att räkna med, och kontrollen säger det i stället för att låtsas att allt stämmer. En typ 1-fil innehåller bara års-saldon. Enligt SIE-gruppen finns typ 1 främst kvar av historiska skäl, och de rekommenderar att program kan exportera minst typ 2.

Kontrolleras förra årets månadssiffror?

Nej, bara innevarande räkenskapsår.